某公司差旅、招待费用标准及报销管理制度

某公司差旅、招待费用标准及报销管理制度 一、目的：
规范员工差旅费报销标准，使外出更加高效、经济，特制订本制度 二、适用范围：
某公司各科室及公司全体员工 三、职责：
1.总经理：负责副总经理级员工出差及费用的审批。

2.各部门及公司：负责所属员工《出差记录单》和出差费用的申请。

3.人力资源部：负责公司员工出差的记录统计工作。

4.财务部：负责出差费用申请的审核、差旅费报销的审核。

四、出差管理原则：
1.出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、路线和时间，反对浪费行为。

2.出差必须先获批准或被安排出差，对擅自主张者不予报销差旅费。

3.提倡力行节约并对限额控制的差旅费用实行超支自理。

4.公务出差兼私人旅行，公司承担公务出差部分的差旅费。

5.出差员工须在出差结束后1个工作日内提交《出差记录单》，并作为报销差旅费的重要依据。

五、差旅费构成：
本制度的差旅费是员工处理公务或公司外送学习培训、外出会议、考察等活动发生的费用，主要包括：
1.长途交通费：乘座飞机、轮船、火车、长途客车的费用。

2.出差地交通费：乘座公共汽车、出租车、地铁、轻轨列车的费用。

3.住宿费：异地出差因过夜住宿发生的费用。

4.膳食补贴：按地区标准和出差期应就餐次数及补贴限额计发补助。

5.其它费用：公务发生的电传、邮寄、托费、公共服务等费用。

六、出差费报销标准：
1.员工出差乘坐车、船、飞机和食宿费用都应力行节约，并按不超出规定限额报销。限额控制的具体标准: 层级 交通费 住宿费(元/夜) 餐费补贴(元/天) 飞机 火车 轮船 董事长 总经理 商务舱 经济舱 软卧 硬卧 一等舱二等舱 按实报销 按实报销 副总经理 商务舱 经济舱 软卧 硬卧 一等舱二等舱 一类消费区 600 一类消费区 200 二类消费区 400 二类消费区 150 三类消费区 300 三类消费区 100 各职能部门正副职及公司正副职 经济舱 软卧 硬卧 二等舱 一类消费区 500 一类消费区 150 二类消费区 300 二类消费区 100 三类消费区 200 三类消费区 60 其余岗位 事前报准经济舱 硬卧 二等舱 一类消费区 400 一类消费区 100 二类消费区 200 二类消费区 80 三类消费区 150 三类消费区 60 备 注 1.一类消费区是指：北京、上海、广州、重庆、天津、深圳、特区城市。

2.二类消费区是指：苏州、宁波、温州、各省(自治区)省会城市及有国家经济开发区之城市。

3.三类消费区是指：除一类、二类城市之外的地区。

4.国外出差费用每批次由董事长事先审定批准执行标准。

5.两人同时出差的，住宿费用按1人标准（同性别员工或双职工）；
多人同时出差的，按两人一组折算。

6.员工出差至出差地点乘火车或汽车十小时内可抵达者，原则上不得搭乘飞机。各职能部门正副职及公司正副职至出差地六小时以内可抵达者，可驾车或乘火车、汽车；
六小时以上可搭乘飞机 7.餐费补贴相关规定：
7.1餐费补助费用报销额按出差期间应就餐天数计算确定。不满一天的按应就餐次数计算确定。各餐标准：早餐占日限额标准的20%;午晚餐各占日限额标准的40%。

7.2出差招待费用参考招待费用标准执行 7.3出差期间有下列情况之一者，不计发餐费补贴：
7.3.1出差到各公司项目部的，原则上在内部伙食团就餐，不计发餐费补贴。

7.3.2派驻外地工作人员回到家庭居住地办理公务期间。

7.3.3借出差之际绕道探亲、访友的期间。

7.3.4支付会务费、培训费、咨询服务费等综合性费用中已包括了餐费的。

2.出差地交通费用相关规定：
2.1在出差地办理公务非紧急情况下应选择以乘坐公共交通工具为原则，任务紧急或携带公物较重的可选择乘坐计程车。市（县、区）内交通费报销时按规定附有效报销凭证。

2.2四人以内一起出差，同乘一辆计程车，其交通费只能由一个持票人代为报销，同行其他人员不得再报销。四人以上的按4人/辆报销费用 2.3出差自带（驾）车辆，凭票报销与出差时间、出差地点一致的过路费，燃油费按公司规定报销 2.4出差期间有下列情况之一者，不予报销交通费：
2.4.1未经同意，擅自乘坐超标准而发生的超支部分；

2.4.2借出差之际探亲、访友和旅游而发生的交通费增支部分；

2.4.3出差自带（驾）公司车辆的；

2.4.4未经批准，自带车辆发生费用超过乘坐公共交通工具费用的部分。

3.出差期间杂费报销审核 3.1出差期间因业务所发生的电传费、邮递费、文件资料及公物托运费等，凭有效票据按实报销。

3.2因公司承接新建项目员工需托运行李的，凭有效凭证按实报销。

七、招待费用标准及权限 1.招待标准 序号 层级 招待标准（上线）
1 董事长 无 2 总经理 无 3 副总经理 200元/人 4 部门正职（经营部、市场部、财务部）
150元/人 5 部门副职（经营部、市场部、财务部）
100元/人 6 部门正职（人力资源部、工会、工程管理部）
80元/人 7 部门副职（人力资源部、工会、工程管理部）
50元/人 备注 1.公司招待标准自行管控，计入各自成本费用 2.超出年度招待费用的，每次招待前需向总经理报备审批 3.招待费用超出上线的，需向总经理报备审批 4.单次招待人数不超过10人，如超出规定人数需向总经理报备审批 2.各部门年度招待费用总额：
序号 部门 年度总额 1 董事会 无 2 总经办 25万 3 市场部 15万 4 经营部 8万 5 工程管理部 3万 6 财务部 8万 7 人力资源部 5万 8 工会 2万 八、出差期间公休与延期的处理 1.出差中公休：出差过程中，若遇公休日，应以公务为重，继续执行出差任务，如遇到出差单位公休无法办公，可安排休息；
为避免此类情况，出差前应事先与有关单位联系。

2.超期停留：出差过程中，因生病（未住院）、交通中断或其他不可抗拒因素造成超过预定期限停留的，在核清事实的基础上，按照实际差旅费报销；
因生病（需住院）原因造成的意外，按标准支付出差补贴，不报销住宿费和市内交通费；
住院期间出差补贴不超过20天；
超期停留报销时需附上情况说明。

3.出差期间不能按时回公司时，出差者必须向主管领导报告公务进展情况，并保持24小时开机。

九、差旅费报销程序 1. 出差人员回工作地点后，十个工作日内应按规定办理报销手续、结清借款。对无故未报销者不予再次借款。超过报销期，账面有个人出差借款的，财务部有权从当月工资中先行扣回。

2. 差旅费报销审签程序按财务部规定流程办理 十、差旅费报销违规与失职追究 1.出差人员不得违反规定虚报差旅费；
不允许以非出差期间发生的费用票据或非正式票据虚列支出。否则，财务部有权拒绝受理。

2.经查实为虚增报销者，责令退回虚报金额，并按虚报额处以三至五倍的罚款。

3.各级审签人员因把关不严而失职，使弄虚作假的票据得以报销，后经查实已无法收回，由此给公司造成 经济损失的，由各级审签人员承担相应的连带责任。

十一、其它 1.高、低职级人员同时出差，因工作不能分开，可按高职级人员的标准，在限额范围内报销。

2.本制度从权限领导审批之日起执行。

3.公司流程中与该制度相抵触的部分，以该制度为准。

篇二 费用报销审核标准作业规程 1、 目的：规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。

2、 职责：
2．1公司总经理负责报销费用的审批。

2．2公司财务部经理负责报销单据的及时审核。

3、 报销单据的填制要求：
3．1费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内到物业经理助理处办理报销手续，特殊情况可另行处理。

3．2采购类经营费用，须凭有效的《申购单》和发票到仓库按《物品验证标准作业规程》办理物品验收入库手续，并将《申购单》，《验收单》附在报销单据的后面。

4、 报销单据的审核：
4．1所有报销单据报物业经理助理处审核。

4．2由经理助理报经理审批。

4．3由经理助理报物业财务主管统计后，由出纳员报公司财务及总经理审批。

4．4由物业出纳员通知报账人领取报销费用。

4．6每周一、四作为报销时间，当月应报销的费用应在当月25日前报完。

仅供参考